+7 (495) 332-37-90Москва и область +7 (812) 449-45-96 Доб. 640Санкт-Петербург и область

Оплата багажа в командировке

Для этого в медучреждение следует оформить два бланка больничных, с указанием организации, куда документ будет подаваться. Как должна выглядеть справка медучреждения для выдачи листка? Справка должна содержать полные реквизиты медучреждения, юридический адрес, телефон, порядковый номер, быть подписана главврачом заведующим и лечащим врачом. Кем ведется реестр? Законодательством РФ не предусмотрено норм по обязательному ведению реестра листов нетрудоспособности.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:
ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Отправляться в командировки будет проще: меньше бланков и отчетности. Главный эфир

Каков порядок налогообложения расходов на провоз багажа в командировке?

По возвращению на постоянное место работы в экономические службы фирмы сдается табель учета рабочего времени, заполненный по месту командировки. Следует учесть тот факт, что оплата на основании представленного табеля производится с учетом индивидуального графика сотрудника на основном месте работы.

В итог количества дней для расчета включаются:. Размер суточных за один день законодательно установлен в размере рублей на территории Российской Федерации и руб. Из статьи Вы узнаете: 1. Как оплатить работнику дни служебной командировки и рассчитать суточные.

В каком порядке возмещаются расходы на командировки. Подробнее о том, какие поездки сотрудников признаются служебными командировками и о порядке их документального оформления, Вы можете прочитать в предыдущей статье. Учет рабочего времени Сотрудник, прибывший на место командирования, подчиняется распорядку рабочего времени принимающей стороны. В качестве расчетного периода принимается период, равный 12 календарным месяцам, предшествующим месяцу начала командировки.

Командировочные расходы — спорные и рискованные. Однако все выплаты имеют свои особенности, связанные с порядком расчета, а также начисления НДФЛ и взносов.

Важно Поэтому подробнее остановимся на каждом виде выплат. Оплата дней командировки За рабочие дни, проведенные в служебной командировке, работнику начисляется средний заработок п.

Служебная командировка: учет расходов на проезд Положения об особенностях направления работников в служебные командировки. Суточные При направлении работника в служебную командировку работодатель обязан возместить ему дополнительные расходы, связанные с проживанием вне места постоянного жительства — суточные ст. ТК РФ. Суточные выплачиваются за каждый календарный день нахождения в командировке, включая выходные и нерабочие праздничные дни, а также дни, проведенные в пути п.

Если же компенсируете плату за упаковку багажа отдельно, важно подтвердить расходы документально. НК РФ. Документальное подтверждение командировочных расходов включает в себя: кадровые документы, которыми оформлена командировка, документы по учету рабочего времени и оплате труда, бухгалтерские справки по расчету суточных , документы, подтверждающие расходы сотрудника в командировке. Экономически оправданными расходы признаются в том случае, если командировка осуществляется в рамках деятельности, направленной на получение дохода, что подтверждается целями командировки, установленными в приказе.

Необходимость направить работника в служебную командировку может возникнуть по самым разным причинам: участие в переговорах, заключение договора с контрагентом, покупка имущества и т. Оплата билетов на провоз багажа, при нахождении сотрудника в командировке По возвращении из командировки в течение трех рабочих дней работник представляет в бухгалтерию авансовый отчет с подтверждающими документами, на основании которого происходит корректировка выданного ранее аванса: либо работнику возмещается перерасход, либо он вносит остаток неизрасходованного аванса.

Оплата труда за дни командировки начисляется работнику по итогам соответствующего месяца вместе с заработной платой за отработанные дни и выплачивается в ближайший день, предусмотренный для выплаты заработной платы. Так обобщенно выглядят расчеты с работником, направленным в служебную командировку. Возвратившись на постоянное место работы, сотрудник составляет служебную записку свободной формы с указанием фактического срока нахождения в пункте откомандирования, если поездка осуществлялась:.

По окончании командировки сотрудник оформляет авансовый отчет, прилагая все подтверждающие документы транспортные билеты, квитанции за жилье, путевой лист, документы на расход ГСМ, кассовые и товарные чеки на дополнительные затраты. Питание В перечне на возмещение командировочных расходов нет отдельной статьи на оплату питания. Если в документах на оплату гостиничного номера отдельной строкой выделяется стоимость завтраков, то, принимая к оплате всю сумму за проживание, необходимо сделать корректировку расчета суточных на величину оплаты питания.

В Положении о командировках может быть оговорено условие, когда услуги питания принимаются к оплате без коррекции размера суточных. Страховое правоPermalink. Бухгалтер требует, чтобы на квитанции за упаковку было указано, что это "груз организации".

Если такого указания нет, то расходы не компенсируются. Правомерно ли это? Возмещаются ли затраты на упаковку личного багажа сотрудника? В этой связи расходы на упаковку и провоз груза, принадлежащего организации, к командировочным не относятся. Нам представляется, что их следует считать затратами организации и учитывать в составе расходов по иным основаниям, например как другие расходы, связанные с производством и или реализацией пп.

Соответственно и выдачу наличных денег работнику для оплаты данных затрат следует оформлять не как командировочные, а как иные хозяйственно-операционные расходы п. Согласно п. Соответствие последнему критерию легко подтвердить программой семинара, утвержденной внутренним распорядительным документом образовательной организации программа должна подтверждать, что такие-то материалы подлежат выдаче слушателям в процессе проведения семинара.

Экономическая обоснованность таких затрат также очевидна — организация не сможет полноценно выполнить свои обязательства перед клиентами, если не довезет необходимые для семинара материалы в целости и сохранности. Подтверждением необходимости таких затрат как раз и является письменное распоряжение руководителя об оплате расходов по провозу и упаковке.

Документальным подтверждением являются документы, подтверждающие факт совершения расходов, — чеки, счета, квитанции и т. На наш взгляд, если работник приложит к авансовому отчету квитанцию или чек о произведенных расходах, этого будет вполне достаточно. Таким образом, требование бухгалтера является излишним. Отметим также, что оно вряд ли выполнимо.

Судя по тексту вопроса, командированный работник пользовался услугами фирмы-упаковщика в зале аэропорта. Такие услуги относятся к числу услуг населению код Общероссийского классификатора услуг населению ОК ОКУН , поэтому оформлять документы, подтверждающие, что упакованный багаж принадлежит организации, упаковщик не обязан. Относительно возмещения расходов на упаковку личного багажа необходимо сказать следующее.

В числе расходов, которые работодатель обязан возмещать работнику в случае направления в служебную командировку, ст. Но порядок и размеры возмещения таких расходов нормативно не установлены. Работодатель должен определить их самостоятельно путем включения соответствующих положений в коллективный договор либо в любой локальный нормативный акт организации ст.

Значит, если из локального нормативного акта будет следовать, что работодатель согласен оплачивать работнику такие расходы, то расходы подлежат возмещению при условии представления работником подтверждающих документов, определенных работодателем. Однако наличие упаковки не является обязательным требованием при сдаче багажа в аэропорту, поэтому, на наш взгляд, такие расходы нельзя назвать экономически обоснованными. Следовательно, их нельзя будет учесть для целей налогообложения прибыли.

Подписано в печать Ваш e-mail не будет опубликован. Перейти к содержимому. Содержание Можно ли возместить командированному работнику расходы на провоз багажа Расходы на провоз багажа в командировке Оплачивается ли билет по провозу багажа в командировке Оплата провоза багажа в командировке сотрудникам фсин Проблемные командировочные расходы Оплата служебных командировок и командировочные расходы Служебная командировка: учет расходов на проезд …Руководителем подписана записка об оплате при командировке стоимости провоза и упаковки при перевозках багажа, необходимого для служебных обязанностей сотрудника.

Оплата багажа при командировке Оплачивается ли сдача багажа при командировке. Предыдущая запись Нумерация счетов фактур на аванс. Следующая запись Наряд допуск в электроустановках. Добавить комментарий Отменить ответ Ваш e-mail не будет опубликован.

Оплата багажа при командировке

Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца. Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца. Программа повышения квалификации "О корпоративном заказе" ФЗ от Новости и аналитика Правовые консультации Бухгалтерский учет в бюджетной сфере Работник бюджетного учреждения был направлен в командировку. После возвращения из командировки работник представил документы об оплате провоза сверхнормативного багажа большой объем необходимых для проведения мероприятия информационных материалов при авиаперелете в командировке. Данные дополнительные расходы произведены командированным работником с разрешения работодателя. По какой статье подстатье КОСГУ следует осуществлять расходы бюджетного учреждения за провоз сверхнормативного багажа?

Возмещаются ли затраты на упаковку личного багажа сотрудника? Оплата багажа при командировке; Оплачивается ли сдача багажа.

О расходах на командировки

По возвращению на постоянное место работы в экономические службы фирмы сдается табель учета рабочего времени, заполненный по месту командировки. Следует учесть тот факт, что оплата на основании представленного табеля производится с учетом индивидуального графика сотрудника на основном месте работы. В итог количества дней для расчета включаются:. Размер суточных за один день законодательно установлен в размере рублей на территории Российской Федерации и руб. Из статьи Вы узнаете: 1. Как оплатить работнику дни служебной командировки и рассчитать суточные. В каком порядке возмещаются расходы на командировки.

Оплата сверхнормативного багажа в командировке

Описание ситуации:. Организация применяет УСНО. После служебной командировки сотрудник сдал авансовый отчет и приложил к нему все документы об оплате. В соответствии со ст.

Татьяна Симонова 23 декабря Каков порядок налогообложения расходов на провоз багажа в командировке?

Оплата багажа в командировке

В казенном учреждении сотрудник направлен в командировку для получения материальных ценностей по согласованию с вышестоящей организацией. В связи с тем, что груз оказался негабаритным, сотрудник оплатил перевозку багажа воздушным транспортом. Прошу вас разъяснить, имеет ли право учреждение возместить расходы по перевозке негабаритного груза воздушным транспортом в представленных документах неясно, что именно находилось в багаже , если да, то на основании каких документов, в каком размере и как классифицировать данные расходы, как грузоперевозку или возмещение проезда в командировку? Расчет нормы ГСМ. Узнайте верный КБК.

Расходы на провоз багажа в командировке

Ответ: Компенсация работнику расходов на провоз багажа в командировке не облагается НДФЛ и страховыми взносами и учитывается в расходах по налогу на прибыль. Обоснование: В случае направления работника в служебную командировку работодатель обязан возмещать ему, в частности, расходы на проезд, а также иные расходы, произведенные работником с разрешения или ведома работодателя. Порядок и размеры возмещения расходов, связанных со служебными командировками, работникам коммерческих организаций определяются коллективным договором или локальным нормативным актом ст. Возмещение иных расходов, связанных с командировками, осуществляется при представлении документов, подтверждающих эти расходы, в порядке и размерах, которые предусмотрены абз. Работник по возвращении из командировки обязан представить работодателю в течение трех рабочих дней авансовый отчет об израсходованных в связи с командировкой суммах вместе с документами, подтверждающими фактические расходы на проезд и иные расходы, связанные с командировкой п. Компенсационные выплаты, установленные законодательством РФ включая возмещение командировочных расходов , не подлежат налогообложению НДФЛ. При оплате работодателем налогоплательщику расходов на командировки как внутри страны, так и за ее пределы в доход, подлежащий налогообложению, не включаются произведенные и документально подтвержденные целевые расходы на проезд до места назначения и обратно, расходы на проезд в аэропорт или на вокзал в местах отправления, назначения или пересадок, на провоз багажа п. Таким образом, компенсация работнику расходов на провоз багажа в командировке не облагается НДФЛ при условии документального подтверждения.

Здравствуйте! Сотрудник улетал в командировку. В аэропорту оплатил упаковку багажа, купон защиты багажа, провоз багажа (билеты были без оплаты.

В казенном учреждении сотрудник направлен в командировку для получения материальных ценностей по согласованию с вышестоящей организацией. В связи с тем, что груз оказался негабаритным, сотрудник оплатил перевозку багажа воздушным транспортом. Прошу вас разъяснить, имеет ли право учреждение возместить расходы по перевозке негабаритного груза воздушным транспортом в представленных документах неясно, что именно находилось в багаже , если да, то на основании каких документов, в каком размере и как классифицировать данные расходы, как грузоперевозку или возмещение проезда в командировку?

Забыл пароль. Потеряли Ваш пароль? Пожалуйста, введите ваш адрес электронной почты. Вы получите ссылку и сможете создать новый пароль по электронной почте. Сотрудник улетал в командировку. В аэропорту оплатил упаковку багажа, купон защиты багажа, провоз багажа билеты были без оплаты багажа.

.

.

.

Комментарии 3
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Анастасия

    Минутка юмора ,на тему платить )

  2. Агния

    Нет социальных услуг Нет налогов.

  3. Валерьян

    Учись иди, горе адвокат.